Путеводитель по судебной практике: финансирование под уступку денежного требования || Уступка права требования по договору факторинга

Глава 43. Финансирование под уступку денежного требования

Статья
824. Договор финансирования под уступку
денежного требования

Вопросы
судебной практики по толкованию и
применению ст. 824 ГК РФ

https://www.youtube.com/watch?v=ytcopyrightru

1.
Соотношение договоров факторинга и
уступки права требования {amp}gt;{amp}gt;{amp}gt;

2.
Соотношение договоров факторинга и
займа {amp}gt;{amp}gt;{amp}gt;

3.
Действительность комиссионного
вознаграждения финансовому агенту {amp}gt;{amp}gt;{amp}gt;

4.
Необязательность комиссионного
вознаграждения финансового агента {amp}gt;{amp}gt;{amp}gt;

5.
Договор факторинга, заключенный в целях
обеспечения (обеспечительная уступка)
{amp}gt;{amp}gt;{amp}gt;

Поскольку
и по договору факторинга, и по договору
цессии происходит переход прав кредитора
к третьему лицу, в судебной практике
периодически возникает вопрос: является
ли факторинг разновидностью договора
уступки права требования, или он
представляет собой самостоятельный
договор?

В
силу ст. 383 ГК РФ по договору цессии не
допускается переход к другому лицу
прав, неразрывно связанных с личностью
кредитора, в том числе требований об
алиментах и о возмещении вреда,
причиненного жизни или здоровью. Других
ограничений уступки прав требования
гл. 24 ГК РФ не содержит. То есть в порядке
цессии могут передаваться любые права
независимо от того, носят они денежный
характер или нет и связаны ли с
осуществлением предпринимательской
деятельности.

Согласно
же п. 1 ст. 824 ГК РФ клиент передает
финансовому агенту денежное требование
к третьему лицу (должнику), вытекающее
из предоставления клиентом товаров,
выполнения им работ или оказания услуг
третьему лицу.

Из
чего следует, что в рамках договора
финансирования под уступку денежного
требования может быть передано только
право требования, носящее денежный
характер и вытекающее из основного
договора, который в большинстве своем
связан с предпринимательской деятельностью
клиента.

1.1.
Вывод из судебной практики:
Соотношение правовой природы договора
факторинга и цессии оценивается судами
по-разному.

Позиция
1.
Факторинг является самостоятельным
договором, включающим в себя уступку
права требования, и регулируется
специальными нормами гл. 43 ГК РФ.

Постановление
ФАС Волго-Вятского округа от 03.04.2006 по
делу N А28-10585/2005-259/29

“…Согласно
статье 824 Гражданского кодекса Российской
Федерации по договору финансирования
под уступку денежного требования одна
сторона (финансовый агент) передает или
обязуется передать другой стороне
(клиенту) денежные средства в счет
денежного требования клиента (кредитора)
к третьему лицу (должнику), вытекающего
из предоставления клиентом товаров,
выполнения им работ или оказания услуг
третьему лицу, а клиент уступает или
обязуется уступить финансовому агенту
это денежное требование.

Из
смысла и содержания приведенных норм
следует, что характер обязательств по
договору финансирования под уступку
денежного требования свидетельствует
о совершении в рамках данного договорного
отношения сделок по передаче
обязательственных прав, следовательно,
уступка требования, совершенная в рамках
договора факторинга, является
разновидностью общегражданской уступки
права требования, которая не носит
самостоятельного характера, а входит
в договор финансирования как его
элемент…”

Постановление
ФАС Западно-Сибирского округа от
05.09.2007, 07.09.2007 N Ф04-5923/2007(37672-А46-26),
Ф04-5923/2007(37673-А46-26) по делу N А46-8606/2006

Постановление
ФАС Московского округа от 05.08.2004 N
КГ-А40/5122-04

“…Кассационная
инстанция считает ошибочным применение
при рассмотрении данного спора норм
главы 24 Гражданского кодекса Российской
Федерации, поскольку отношения по
финансированию под уступку денежного
требования регулируются специальными
нормами главы 43 названного Кодекса.

С
учетом изложенного кассационная
инстанция считает, что выводы, положенные
в основу обжалуемых судебных актов,
сделаны судом при неправильном применении
норм материального права, регулирующих
спорные правоотношения, и не основаны
на всестороннем и полном исследовании
всех представленных в дело доказательств,
а потому обжалуемые судебные акты в
соответствии со статьей 288 Арбитражного
процессуального кодекса Российской
Федерации подлежат отмене с направлением
дела на новое рассмотрение в тот же
арбитражный суд.

При
новом рассмотрении суду следует учесть
изложенное, установить, когда у истца
возникло право требования с ответчика
стоимости товара, поставленного ему
третьим лицом по товарно-транспортной
накладной N Рнф-00237, в соответствии с
нормами Гражданского кодекса Российской
Федерации, регулирующими отношения по
купле-продаже и финансированию под
уступку денежного требования, условиями
договоров поставки N 2 и генерального
соглашения N 2001/ДФ-56 дать оценку действиям
ответчика по возврату этого товара
поставщику, после чего сделать вывод о
правомерности заявленных исковых
требований…”

https://www.youtube.com/watch?v=upload

Постановление
ФАС Поволжского округа от 02.10.2008 по делу
N А55-723/08

“…В
соответствии со ст. 824 Гражданского
кодекса Российской Федерации по договору
финансирования под уступку денежного
требования одна сторона (финансовый
агент) передает или обязуется передать
другой стороне (клиенту) денежные
средства в счет денежного требования
клиента (кредитора) к третьему лицу
(должнику), вытекающего из предоставления
клиентом товаров, выполнения им работ
или оказания услуг третьему лицу, а
клиент уступает или обязуется уступить
финансовому агенту это денежное
требование.

Из
смысла и содержания приведенных норм
следует, что характер обязательств по
договору финансирования под уступку
денежного требования свидетельствует
о совершении в рамках данного договорного
отношения сделок по передаче
обязательственных прав, следовательно,
уступка требования, совершенная в рамках
договора факторинга, является
разновидностью общегражданской уступки
права требования, которая не носит
самостоятельного характера, а входит
в договор финансирования как его элемент.

Таким
образом, договор финансирования под
уступку денежного требования является
возмездным договором и предполагает
возмещение клиентом финансовому агенту
определенного договором денежного
вознаграждения. При этом клиент оплачивает
услуги финансового агента, которые
заключаются в анализе текущего состояния
денежных требований к должникам и
контроле за своевременностью их оплаты;

а также иные финансовые услуги, связанные
с денежными требованиями, ставшими
предметом уступки, в связи с чем у
Общества перед кредитными учреждениями
долговые обязательства в связи с
заключением договора факторинга не
возникли, поэтому расходы по этой сделке
(финансирования под уступку требования)
не регулируются ст. 269 НК РФ, так как
полученные от банка средства к
заимствованиям не могут быть отнесены…”

Позиция
2.
Факторинг является договором цессии,
и к нему применимы нормы гл. 24 ГК РФ.

Примечание:
Из приведенного далее Постановления
не ясно, распространяет ли суд свой
вывод на договор факторинга в целом или
только в отношении спорного договора.

Постановление
ФАС Западно-Сибирского округа от
22.06.2000 N Ф04/1556-332/А70-2000

“…По
своему содержанию договор о факторинге
является договором цессии и, следовательно,
должен соответствовать требованиям
главы 24 Гражданского кодекса Российской
Федерации…”

Примечание:
В приведенном ниже Постановлении суд
не называет соглашение о факторинговом
обслуживании договором цессии, однако
указывает на применимость к факторингу
норм гл. 24 ГК РФ.

Постановление
ФАС Московского округа от 02.11.2009 N
КГ-А40/10619-09 по делу N А40-27930/09-139-91

“…В
соответствии с генеральным соглашением
о факторинговом обслуживании от 13.02.08
N 242 ООО “Гамма ЛТД” (клиент) взамен
предоставленного финансирования
уступило ЗАО “ТрансКредитФакторинг”
(финансовый агент) денежное требование
к ООО “ТД “Повареша” (должник),
вытекающее из предоставления товаров
по указанным товарным накладным, что
подтверждается представленными в
материалы дела реестрами уступленных
денежных требований.

Учитывая,
что характер обязательств по договору
финансирования под уступку денежного
требования (клиент уступает или обязуется
уступить фактору права требования об
уплате денежной суммы) свидетельствует
о совершении в рамках данного договорного
отношения сделок по передаче
обязательственных прав, к отношениям
по уступке права, реализуемым в рамках
договора факторинга, применяются общие
положения о перемене лиц в обязательстве
на основании сделок уступки права
(требования), установленные в главе 24
Гражданского кодекса Российской
Федерации…”

Позиция
3.
Нормы гл. 24 ГК РФ к факторингу не
применяются, поскольку гл. 43 ГК РФ не
предусмотрено распространение норм об
уступке права требования на отношения
факторинга.

https://www.youtube.com/watch?v=ytdevru

Постановление
ФАС Северо-Западного округа от 19.06.2000
по делу N 926

“…Глава
43 кодекса не содержит положений о том,
что нормы, регулирующие цессию, могут
применяться к отношениям, вытекающим
из финансирования под уступку денежного
требования…”

1.2.
Вывод из судебной практики:
Для признания уступки права требования
факторингом договор должен соответствовать
трем признакам: денежный характер
уступаемого требования, наличие
предварительного финансирования и
лицензии у нового кредитора.

Постановление
ФАС Северо-Кавказского округа от
12.07.2004 N Ф08-2880/2004 по делу N А22-1789/2003/11-128

“…Однако
суд апелляционной инстанции не учел
следующее.

денежный
характер уступаемого требования (статья
826);

предварительная
форма оплаты (статья 824);

наличие
соответствующей лицензии у финансового
агента (статья 825).

Отсутствие
любого из названных признаков исключает
квалификацию соглашения об уступке
права требования как факторинга.

https://www.youtube.com/watch?v=ytaboutru

В
статье 825 Гражданского кодекса Российской
Федерации предусмотрено, что в качестве
финансового агента договоры финансирования
под уступку денежного требования могут
заключать банки и иные кредитные
организации, а также другие коммерческие
организации, имеющие соответствующую
лицензию.