Депозиты для юридических лиц – отличительные особенности, выбор банка, открытие, размещение и проценты

Какие банки предлагают вклады для юрлиц?

Любой бизнес в первую очередь ориентирован на получение прибыли. Если свободные средства невозможно пустить в оборот или потратить другим образом, увеличивая доходы, они должны приносить деньги хотя бы в виде депозитного вклада. Из-за этого процентной ставке уделяется особое внимание. Как уже было сказано, банк предпочитает индивидуальный подход и регулярно меняет процентные ставки, приводя их к оптимальному как для себя, так и для компаний виду. По состоянию на октябрь 2017 года Сбербанк предлагал такие условия доходности:

  • Классический – от 5,08 до 6,21%.
  • Пополняемый – от 4,32 до 5,25%.
  • Отзываемый – 4,07 до 4,95%.

На размер процентной ставки сильно влияет размер перечисляемой на депозит суммы, срок вклада, предоставляемые клиенту возможности пополнения или досрочного снятия, а также другие условия, согласованные в индивидуальном порядке.

Например:

  • Вклад «Классический». Максимальную процентную ставку в 6,21% можно получить только при условии размещения суммы не менее 30 миллионов рублей на срок 1 год.
  • Вклад «Пополняемый». Максимальная ставка 5,25% возможна при размещении 30 миллионов рублей на 1 год.
  • Вклад «Отзываемый». Ставка 4,95% доступна только тем компаниям, которые готовы вложить свои средства в том же объеме и на тот же срок, что и в предыдущих случаях (30 миллионов на 1 год).

Как можно заметить, высокая ставка допускается только при размещении крупной суммы на длительный период. В любых других случаях она будет постепенно уменьшаться до нижнего предела.

Например:

  • Вклад «Классический». Минимальная ставка 5,08% не подразумевает ограничения по сумме (но не меньше 1 рубля), а срок может составлять всего 1 месяц.
  • Вклад «Пополняемый». Ставка 4,32% предлагается на тех же условиях (от 1 рубля и на 1 месяц).
  • Вклад «Отзываемый». Ставка 4,07% предполагает отсутствие ограничений по сумме и срок всего в 1 месяц.

Напомним, что максимальная процентная ставка предполагает дистанционное оформление депозитного вклада. В противном случае можно сразу уменьшать ставку на 1,07.

Все депозиты можно условно разделить на срочные, которые оформляются на 1-3 месяца или полгода, и долгосрочные – от полугода и больше. При необходимости «передержать» деньги определенный срок, лучше заранее все распланировать, чтобы до конца действия договора вклада их не трогать. Если же по каким-то причинам это невозможно, следует выбирать вклад «Отзываемый».

Это единственный депозитный продукт Сбербанка, который допускает возможность разорвать договор раньше срока, забрав деньги. Для этого необходимо предоставить в банк заявление о расторжении хотя бы за 3 дня до даты досрочного возврата средств. Сделать это можно не раньше, чем через 7 дней с момента начала действия договора.

Банковские вклады юридических лиц и ИП отличаются от тех, которые банки предлагают физическим лицам.

У банков есть готовые предложения, но процентная ставка и остальные условия обсуждаются индивидуально в зависимости от суммы депозита и срока его размещения.

Процентные ставки для юрлиц, ИП, глав фермерских хозяйств и физических лиц, которые занимаютя частной практикой, устанавливают отдельно.

Например, если юридическое лицо размещает вклад на сумму от 10 до 30 миллионов рублей на 1-3 месяца по пополняемому депозиту, то ставка в течение этого срока не будет меняться.

Депозиты для юридических лиц - отличительные особенности, выбор банка, открытие, размещение и проценты

Допустим, банк для этого вклада установил ставку 3,51%. Чтобы повысить доходность вклада и процентную ставку до 4,4%, нужно разместить такой вклад на один год.

Тарифы для ИП по точно такому же депозиту будут другими:

  • Процентная ставка по вкладу от 10 до 30 миллионов рублей на 1-3 месяца составит 2,73%.
  • При увеличении срока депозита до 1 года — 3,52%.
  1. Паспорт или другой документ, удостоверяющий личность.
  2. Документ, который подтверждает полномочия на заключение договора.
  3. Оригинал или копия устава или учредительного договора.
  4. Выписка из ЕГРЮЛ.
  5. Лицензия, если нужна.
  6. Информация о компании в соответствии с законом №115-ФЗ года по форме, которую предоставляет банк.
  7. Решение уполномоченного органа об открытии депозита в тех случаях, которые предусмотрены законами об акционерных обществах, ООО, НКО, автономных учреждениях, государственных и муниципальных предприятиях.

Сегодня банки предлагают самые разные условия по депозитам для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Минимальные и максимальные суммы

Многие банки предлагают депозиты без ограничения минимальной суммы. Можно начать с одного рубля.

Максимальные суммы чаще всего ограничиваются: предельная сумма вклада у разных банков может составлять от 100 до 300 миллионов рублей.

Минимальные и максимальные сроки

По срочным вкладам предлагают самый минимальный срок — один день. Максимальный срок составляет три года.

Минимальные и максимальные ставки

Депозиты для юридических лиц - отличительные особенности, выбор банка, открытие, размещение и проценты

Минимальная процентная ставка по депозитам для ИП — 1, 3% при минимальной сумме вклада 1 млн. рублей и сроке 1 месяц.

Для юридических лиц минимальная ставка выше. Например, если минимальная сумма вклада — 10 миллионов и срок депозита 6 месяцев, то можно рассчитывать на ставку 3, 27%.

Самый высокий процент по долгосрочным депозитам — 8%, если юрлицо или ИП вкладывает 10 млн. рублей на полтора года.

Перед тем, как открыть депозит, разберитесь в тонкостях его использования:

  • Уточните процентные ставки и сроки размещения.
  • Узнайте, можно ли снять деньги досрочно и какие проценты будут начислять по вкладу в этом случае.
  • Выясните, можно ли открыть депозит онлайн.

Откройте расчётный счёт в Эльба|Банке. Это быстро и бесплатно. В банк встроена бухгалтерия для ИП на УСН, ЕНВД и патенте.

Проценты по депозитам юридических лиц зависят от многочисленных факторов. Среди них не только тип вклада и сумма вложения, но и политика конкретного банка, а также ряд других воздействий. Самые высокие ставки на конец 2018 года можно найти в Альфа-Банке и Плюс Банке — от 7,85% до 9,5% в год. Однако это проценты по не пополняемым вкладам.

Банковские депозиты для юридических лиц — распространенная услуга, которую предоставляют многие банки страны. Среди них как крупные представители, в том числе, Сбербанк, ВТБ и ряд других, так и менее известные организации. Предлагаем ознакомиться с предложениями известных и проверенных банков России.

Сбербанк

Наиболее выгодным предложением от этого банка является программа «Победитель». Она разбита на несколько подкатегорий с минимальной суммой от 10 000 000 до 30 000 000 рублей, сроком от 1 до 12 месяцев, и ставкой от 6,09% до 7,23% годовых. Соответственно, чем выше сумма вложения и больше период, тем выше проценты.

Компания предлагает ряд программ, в том числе наиболее выгодный вклад «Срочный». В его рамках можно на срок от 1 суток до 36 месяцев вложить от 1 000 000 рублей либо эквивалент в валюте. Процентная ставка зависит от суммы и срока вложения денежных средств на счет банка. В среднем она варьируется от 6,15% до 6,89% в год.

Россельхозбанк

Депозиты для юридических лиц - отличительные особенности, выбор банка, открытие, размещение и проценты

В этом банке встречаются такие программы вкладов, как «Удобный», «Динамичный», «Стабильный», а также «Оперативный». Срок и процентная ставка устанавливаются индивидуально. Период действия счета — от 1 дня до 36 месяцев. Затребовать доход в виде процентов можно как в конце периода, так и в конце очередного месяца.

Газпромбанк

Здесь предлагаются только срочные вклады для юридических лиц с кратким сроком действия. Минимум — один день. Доступно размещение средств не только в рублях, но и в иностранной валюте. На сайте банка не представлено конкретных условий, так как они подбираются для каждой фирмы отдельно.

Юникредит

В этом банке оформляются и содержатся банковские вклады юридических лиц со сроком действия от 3 дней до 24 месяцев включительно. Минимальная сумма вложения — 500 000 рублей либо 10 000 долларов США. Ставка зависит от суммы и периода действия вклада. Она варьируется от 5,25% до 5,8% годовых по рублевым вкладам.

Размещение депозитов юридических лиц

Инвестировать средства для получения дохода компаниям и предпринимателям сложнее, чем физическим лицам. Кроме того, что придется договариваться с руководством банка относительно процентной ставки и сроков размещения, нужно собрать множество документов для открытия договора, позаботиться о страховке депозита, о том, чтобы операция правильно отразилась при ведении бухгалтерского учета, в налоговых декларациях и отчетности. Однако, многие предприятия согласны мириться с такими сложностями, поскольку получают существенные доходы от вкладывания финансов.

Чтобы открыть депозит для юридических лиц, нужно действовать в определенной последовательности. Порядок действий при этом таков:

  1. Подобрать подходящую банковскую организацию.
  2. Договориться о порядке размещения и процентной ставке, если не предусмотрено продуктов для корпоративных клиентов.
  3. Написать заявку по открытию вкладного счета.
  4. Собрать требуемые документы и представить их на проверку сотрудников финансового учреждения.
  5. Заключить договор и перевести средства на депозит.

Оформление заявки происходит на специальном банковском бланке по установленной форме. Ответственное лицо заполняет все графы, вписывает реквизиты документов, которыми его уполномочили вести переговоры с кредитной организацией по открытию вкладного счета, заверяет документ подписью и печатью. Ниже в приемке и проверке представленных документов расписывается представитель банка, давая распоряжение на открытие счета. Обязательно указываются даты и юридические адреса сторон.

Чтобы заключить договор по депозиту для юридических лиц, требуется предоставить в финансово-кредитное учреждение большое количество официальных бумаг. Примерный список необходимых документов, которые требует банк, выглядит так:

  • Устав предприятия или организации (копия) со всеми нотариально заверенными правками.
  • Заверенная нотариусом копия свидетельства о госрегистрации предприятия.
  • Данные о постановке на учет фирмы в ФМС, оригинал и копия, которая заверяется на месте банковским сотрудником.
  • Оригинал или нотариально заверенная копия документа о постановке на учет в ЕГРПО.
  • Образцы первой и второй подписи на финансовых документах, оттиск гербовой печати.
  • Приказы об утверждении должностных обязанностей лиц, имеющих право подписи финансовых документов.
  • Доверенность, выданная лицу, уполномоченному открывать депозиты для юридических лиц.
  • Иные документы, предоставляемые по требованию кредитного учреждения.

Соглашение должно учитывать все обговоренные пункты – процентную ставку, условия хранения, возможность досрочного изъятия средств. Если понадобятся срочно деньги, то может оказаться, что придется выплатить большую неустойку, и оказаться в проигрыше, потеряв, а не приумножив капиталовложения. Пункт об автоматическом пролонгировании соглашения лучше убрать, поскольку условия размещения вклада могут измениться в худшую сторону. Крупную сумму средств разделите на несколько депозитов, чтобы сохранить начисление процентов, если придется расторгнуть один из договор.

ПАО «Сбербанк» предлагает юридическим лицами три варианта депозитных продуктов, каждый из которых дополнительно разделяется на два вида по варианту оформления. В зависимости от возникших у предприятия потребностей выгодным может быть любой из них. Выбирая вклад, необходимо ориентироваться не только на процентные ставки, но и на другие условия. Например: срок размещения, возможность забрать деньги раньше времени или пополнить счет, и так далее.

Классический

Этот депозитный продукт обеспечивает максимальную прибыль. Подходит всем компаниями, которые готовы положить деньги и не снимать их до окончания срока действия. Договор не предполагает возможности пополнять вклад, что тоже нужно учитывать.

  • Депозит можно размещать в долларах США, евро и, конечно, в рублях.
  • Ограничения по минимальной сумме отсутствуют (от 1 рубля), а верхний предел ограничен 10 миллионами $ или €. В рублях максимум вклада не должен превышать 100 миллионов.
  • Срок действия вклада может быть от 7 дней и до 3-х лет, в зависимости от достигнутых договоренностей.

Классический онлайн

Второй вариант того же депозита, с абсолютно аналогичными условиями, но более высокой процентной ставкой. Сравнительно с обычным вкладом «Классический», в «Классическом Онлайн» процент дохода умножается на 1,07. Благодаря этому данный депозитный продукт считается самым выгодным у Сбербанка. Но он доступен не каждому.

Пополняемый

Этот тип вклада, как следует из названия, предлагает клиентам возможность пополнения счета. На дополнительно внесенные суммы начисляется тот же процент, что и на основное тело депозита, размещенное в момент открытия счета.

  • Сбербанк позволяет оформлять такие вклады в рублях, евро и долларах США.
  • На рубли действует ограничение по максимальной сумме: до 100 миллионов. Вклады в остальных валютах не могут быть больше 10 миллионов.
  • Депозит «Пополняемый» открывается минимум на 1 месяц и максимум на 1 год.

Пополняемый онлайн

Как и в случае с «Классическим Онлайн», данный вариант вклада отличается от его «оригинала» только повышенной на 1,07 процентной ставкой. Остальные условия аналогичны. Он доступен только клиентам, работающим с банком дистанционно. Если они решат оформить депозитный договор в отделении, то предлагаться будет обычный «Пополняемый» вклад, а не его онлайн-версия.

Отзываемый

Этот вариант депозитного продукта допускает возможность досрочного расторжения договора и перевода всех средств на расчетный счет. Оптимальный вариант для хранения средств на тот случай, когда сумма может понадобиться в любой момент.

  • Валюта: рубли, евро, доллары США.
  • Ограничения по сумме: не более 100 миллионов рублей и не более 10 миллионов долларов или евро.
  • Срок действия: 1-12 месяцев.

Отзываемый онлайн

Более выгодный вариант, доступный только клиентам, которые работают с банком дистанционно. При личном посещении отделения представителем юридического лица открыть такой вклад невозможно. Бонус: увеличение процентной ставки на 1,07. Например, при стандартном проценте 5%, онлайн версия даст прибыли 5*1,07=5,35% годовых.

В отличие от депозитов физических лиц, при работе с компаниями все банки, в том числе и Сбербанк, предпочитают использовать индивидуальный подход, подбирая наиболее подходящие условия. Это может касаться как процентной ставки, так и срока действия, условий размещения и многих других особенностей. То есть ничто не фиксируется жестко и может быть изменено по согласованию с банком.

Но есть и общие для всех условия, которые практически никогда не меняются. Проценты по вкладам начинают начисляться со следующего дня, после поступления средств на счет. Заканчивается начисление ровно в день возврата депозита. Если необходимо рассчитывать сумму за весь год, учитывается срок в 365 или 366 дней, в соответствии с количеством дней в календаре.

Если вклад предполагает возможность досрочного закрытия, все положенные к выплате суммы (не считая «тела» депозита) подлежат пересчету по минимально возможной ставке. Для рублей это 0,1%, для валюты – 0,01%. Выплата производится в последний день действия договора, сразу после начисления. Если этот день выпадает на выходные или праздники, расчеты производятся в следующий ближайший рабочий день.

При закрытии договора вся сумма, вместе с начисленными процентами, переводится на расчетный счет. Кроме того, по согласованию сторон вклад может пролонгироваться. Эта операция производится за 1 день до окончания срока действия договора. Например, если вклад заканчивается 20 числа (и тогда же подлежит возврату на счет клиента), пролонгация пройдет 19-го. Как следствие, если в ней отпала необходимость, рекомендуется предупредить банк о своем желании закрыть договор заранее.

Условия размещения новых вкладов несколько отличаются друг от друга в зависимости от выбранного варианта, обычного или его онлайн-версии. Рассмотрим оба случая.

Для обычных депозитов юридических лиц:

  • Нужно предоставить заполненное «Заявление о присоединении». Это можно сделать как прямо в отделении, так и заранее в электронном виде. Найти форму документа можно на сайте Сбербанка в разделе депозитных вкладов. Заявление стандартное, но лучше скачивать его непосредственно под тот вариант вклада, который предполагается открывать. Под любым продуктом ниже описания будет пункт «Порядок размещения», где есть ссылка на этот документ.
  • После предоставления Заявления банк оформляет депозитный договор в соответствии с обговоренными условиями, действующими тарифами, нормативными документами и так далее.
  • Если клиент обслуживается в этом же структурном подразделении Сбербанка, одновременно с подписанием договора можно заполнить заявление на перечисление средств. Банк самостоятельно снимет деньги с расчетного счета и переведет их на депозит.

Для онлайн-версий вкладов сохраняются те же условия, но личное посещение представителем компании отделения не требуется. Все производится дистанционно, включая сюда оформление, подписание и подачу заявления.

Налогообложение процентов по депозитам юридических лиц

Дивиденды, начисленные финансовым учреждением, являются доходами юридического лица. Начисление налогов происходит в ситуации, когда процентная ставка финансового учреждения выше, чем ключевая ставка ЦБ РФ, к которой прибавили 5. С 15.09.2017 года величина ключевой ставки 8,5%. Все депозиты для юридических лиц с начислением дивидендов, исходя из процентов выше 13,5% (8,5 5), будут обкладываться налогами на разницу между 13,5% и процентной ставкой по депозитному договору.

Суммы пополнения вклада от сторонних организаций считаются доходом и подлежат налогообложению. При этом законодательством возлагается обязанность по перечислению сборов и налогов на банковскую структуру, а не на предприятие. Банк должен уведомить клиента, что с его дохода будет сделаны определенные налоговые отчисления, начислить и уплатить налог в территориальное отделение ФНС.

Непосредственно денежное вложение не попадает под определение дохода. Однако проценты, которые за этот вклад поступают на счет организации, вполне считаются заработком. Согласно действующему законодательству РФ, он должен облагаться налогом. В рамках налогообложения депозитов юридических лиц компания обязана сообщить об открытии или же закрытии депозитного счета в налоговый орган по месту регистрации организации.

Надо отметить, что налог взимается не со всех начисляемых процентов, а только с тех, которые на 5% и более превышают ставку рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации. На конец 2018 года она равна 7,5%. Это значит, что налогообложению поддается доход в виде процентов, которые остаются после 12,5% со вклада. Например, если доход от вложения равен 16%, то налог взимается с последних 3,5%, но не со всех 16%.

Документы для открытия депозита юрлицом

Сразу надо отметить, что государственное страхование депозитов юридических лиц в России не осуществляется — это привилегия доступна только физическим лицам. Однако это не значит, что компания не может застраховать собственные средства от непредвиденных обстоятельств. Доступным остается такой вариант, как добровольное страхование вкладов юридических лиц. Естественно, этим должна заниматься сама фирма, оплачивает тоже она.

Защитить вложения фирма может двумя путями — заключить договор со страховой компанией или оформить страховку непосредственно в выбранном банке. Предложений весьма мало, так что придется хорошо поискать.

Юникредит

Банковские организации заинтересованы в привлечении крупных инвестиций от корпораций и компаний, поэтому своим клиентам – юридическим лицам, они предлагают на выбор несколько вариантов размещения вложений, в рублях и иностранной валюте. Можно выбрать самый подходящий депозит для юридических лиц из следующих предложений:

  1. До востребования. Самый простой вариант вкладного счета – клиент может забирать любую сумму по первому требованию. Ставки по такому вкладу самые низкие – 0,1-1,5% годовых.
  2. Срочные. Деньги размещаются на определенный срок с начислением процентов по истечению срока действия контракта. Величина процентной ставки варьируется в пределах 7-14% . При открытии депозита онлайн предполагается некоторое повышение размера дивидендов.
  3. Условные. Финансы передаются кредитному учреждению до тех пор, пока не наступит некое условие, обозначенное договором. Ставки составляют 5-12% годовых.
  4. НАУ-счета. Подразумевают свободное использование средств и начисление на остаток процентов. Дополнительный доход начисляется исходя из 2,5-8,5%.
  5. Депозиты юридических лиц на срок обслуживания. Данный вариант инвестиций возможен только в банке, ведущем текущее обслуживание счетов клиента. Подразумевает изымание средств с вклада при нехватке финансов на основном расчетном счету с не меняющейся процентной ставкой (7-12%). Впоследствии клиент компенсирует недостающую сумму.
  6. С кредитной линией. Предусматривается возможность взять лицу, внесшему деньги на депозит, кредит, не превышающий размера вклада. Сумма на вкладном счету не трогается, процентные ставки – 7-14% годовых.
  7. С прогрессирующей процентной ставкой. Стимулирует клиентов вкладывать ресурсы на длительный срок, поскольку процентная ставка нарастает ежемесячно или ежеквартально от 5% до 15%.
  8. Овернайт. Такие депозиты предусматривают размещение крупной суммы денег на очень короткий срок – до 12 часов или на выходные дни, после чего средства возвращаются на текущий счет с процентами, начисляемыми по 0,33-1,5% годовых. Открывается в рублях и долларах США, можно перебросить деньги онлайн через сайт банка.

Депозиты для юридических лиц - отличительные особенности, выбор банка, открытие, размещение и проценты

Процедура закрытия депозитов для юридических лиц сопряжена с соблюдением правил и условий. Закрыть вклад может только лицо, уполномоченное на такую операцию компанией или предприятием. Действовать надо в следующей последовательности:

  1. Подать в кредитную организацию заявку на закрытие вкладного счета.
  2. Снять все деньги, находящиеся на депозите.
  3. Подписать соглашение о расторжении вкладного контракта.
  4. Уведомить фискальные органы о закрытии депозитного счета.

Документы для открытия депозита ИП

  1. Паспорт или другой документ, удостоверяющий личность физлица или его представителя.
  2. Документы, которые подтверждают полномочия представителя ИП.
  3. Лист записи ЕГРИП или свидетельство о постановке на учёт в налоговой. Банк может самостоятельно сформировать запрос по паспортным данным ИП на сайте ИФНС.
  4. Выписка из ЕГРИП, заверенная налоговой. Формируется по запросу банка.
  5. Лицензии на осуществление деятельности, если они есть.
  6. Информация об ИП в соответствии с законом № 115-ФЗ по форме, которую предоставляет банк.

Запустить процедуру открытия депозитного счета, не предоставив предварительно все необходимые документы, невозможно. Исключение делается для тех компаний, которые уже обслуживаются в Сбербанке. Весь необходимый пакет бумаг в данном случае уже есть, и остается только открыть вклад, перечислив деньги.

  • Свидетельство о гос. регистрации компании. Оно предоставляется по форме №Р51003. Если юридическое лицо было создано до 01.07.2002 года, необходимо будет Свидетельство внесении в Единый гос. реестр (форма №Р57001). Потребуются как заверенные копии, так и оригиналы.
  • Информация о клиенте по форме банка, соответствующая требованиям ФЗ №115 от 07.08.2001г. В данном случае речь идет о противодействии отмыванию доходов.
  • Документы об учете в налоговой (оригинал).
  • Все бумаги, подтверждающие полномочия органа компании, ответственного за открытие депозитного счета.
  • Решение учредителей, совета директоров или любого другого уполномоченного органа касательно оформления вклада (если требуется).

Если депозит необходимо открывать юридическому лицу-нерезиденту, то от него, помимо всего указанного, дополнительно потребуются:

  • Подтверждение статуса компании в соответствии с законодательством той страны, где юридическое лицо зарегистрировано.
  • Учредительные документы.
  • Все бумаги о регистрации.
  • Документы, указывающие, что компания действительно на постоянной основе находится в другой стране. Эти бумаги нужно будет перевести на русский язык. Их нужно предоставлять каждый год.
  • Разрешение на право совершения деятельности (если требуется).
  • Положение о подразделении (филиале, отделении, представительстве) в России.
  • Подтверждение полномочий директора/руководителя подразделения.
  • Свидетельство в регистрации в реестре иностранных компаний.
  • Документы о постановке на учет в налоговой (нотариально заверенные).

Что такое овернайт депозиты?

Под овернайт-депозитами понимаются краткосрочные депозиты для юридических лиц. Срок их действия обычно не больше половины суток. Денежные средства размещаются на банковском счету в конце рабочего дня, а утром вложенная сумма вместе с процентами поступает обратно на счет компании. Часто услугами таких фирм пользуются в течение праздников и нерабочих дней, также в краткие периоды, когда финансы не востребованы.

Ставка по краткосрочному вкладу формируется банковской организацией для каждого нового дня отдельно. Она устанавливается на основании не только экономической обстановки, которая царит на рынке в конкретный день, но и условий определенного вклада, в том числе размера. Возможно размещение денежных средств в рублях или в валюте. Ставки по этим вложениям ниже, чем по стандартным. Открыть их можно во многих российских банках.

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

×
Рекомендуем посмотреть
Adblock detector