Банкротство коммерческих организаций

Содержание

• 1 Стадии банкротства юридического лица
• 2 Стадии банкротства юридического лица
• 3 Понятие банкротства юридических лиц
• 4 Признаки (основания) банкротства
• 5 Инициаторы банкротства.

Стадии банкротства юридического лица

Состав и общий размер финансовых обязательств и долгов по платежам рассчитываются, чаще всего на время составления в письменном виде заявления в суд о том, чтобы коммерческая организации на основании закона была признана по закону несостоятельной. При всем этом, суд проверит полученные информационные данные и после этого в установленные сроки примет решение, которое касается начала процедуры банкротства для определенной коммерческой организации.

При всем этом, законным правом на то, чтобы обратиться с таким заявлением в суд обладает назначенный конкурсный кредитор, а также должник и уполномоченные правилами органы, такие как: ФАС РФ, ФНС РФ и прочие. Все процедуры в обязательном порядке осуществляются с соблюдением норм законодательства России.

https://www.youtube.com/watch?v=ytcopyrighten-GB

ФЗ обязывает официальных учредителей, а также участников коммерческой организации, должника и собственника имущества принять своевременные действия для начала официальной процедуры, которая подразумевает определенные стадии банкротства. До того, как поступило обращение в суд, должны приниматься разнообразные способы и меры для осуществления помощи должнику.

Это необходимо для того, чтобы постараться восстановить уровень его платежеспособности. Кроме этого, должна будет проведена досудебная санация, то есть специальная процедура оздоровления организации, которая направлена на восстановление ее непосредственной деятельности и улучшения финансового состояния.

Суд имеет возможность возбудить производство о несостоятельности определенной организации коммерческого типа, когда требования кредиторов в общей сумме превышают сумму в 100 тысяч российских рублей. Кроме этого, должны присутствовать определенные признаки банкротства согласно п. 2 стат. 6 Закона. При осуществлении работ по рассмотрению данного дела о признании должника несостоятельным к данной организации коммерческой направленности будут применены законом установленные процедуры. Основные процедуры, которые используются для коммерческой организации, находящейся в процессе признания несостоятельности:

• Процедура наблюдения.
• Финансовое оздоровление.
• Назначение внешнего управления.
• Конкурсное управление.
• Мировое соглашение.

Все эти пункты и процедуры регламентируются стат. 27 Закона. Важную роль в выполнении указанных выше процедур и действий отводится арбитражному управляющему, к которому предъявляются определенные требования. Арбитражным управляющим может быть назначен, исключительно гражданин РФ, который считается членом СОАУ.

Наблюдение

Самая первая процедура, которая назначается судом при признании организации банкротом — это стадия наблюдения. Эта стадия будет принята, когда суд рассмотрит письменно составленную жалобу или же заявление заявителя о том, чтобы коммерческая организация была признана банкротом. После полного изучения имеющихся информационных данных, суд принимает определенное решение.

Процедура наблюдения должна быть закончена в законе установленные временные рамки, которые не превышают 7 месяцев со дня принятия судом решения о начале данной стадии банкротства коммерческой организации. В основном, данная процедура требуется для того, чтобы имущество должника было сохранено, а специалисты смогли осуществить анализ изучение финансового состояния коммерческой организации. При этой процедуре суд определяет временного управляющего.

Каждый месяц руководитель компании-должника должен будет предоставлять информацию, которая касается различных изменений связанных с имуществом должника. Основные обязанности временно управляющего выглядят таким образом:

1. Он должен принимать адекватные меры, которые связаны с полной сохранностью всего имущества должника.
2. Осуществлять анализ и проверку финансового состояния коммерческой организации.
3. Находить кредиторов должника.
4. Оформлять данные в реестр, которые относятся к требованиям всех имеющихся кредиторов.
5. Сообщать кредиторам о том, что принята процедура наблюдения.
6. Проводить и своевременно созывать собрания всех зарегистрированных кредиторов.

Эти нормы регламентированы по п.1 стат.67 Закона. Эта процедура считается начальной, и практически всегда по решению суда назначается для коммерческих организаций в первой стадии банкротства. Это связано с тем, что при выполнении процедуры несостоятельности, требуется определенное время на то, чтобы собрать необходимый пакет документов, а также различные справки.

Финансовое оздоровление

https://www.youtube.com/watch?v=https:accounts.google.comServiceLogin

Это следующая процедура, которая назначается по решению суда для организации, подвергнутой процедуре банкротства. Сам должник имеет законное право на то, чтобы обратиться с письменно составленным заявлением, где указано, что для коммерческой организации требуется процедура финансового оздоровления. Кроме этого, инициировать данную процедуру имеют возможность и учредители организации, а также прочие лица.

При выполнении процедуру для организации создаются самые благоприятную почву, которые направлены на то, чтобы поправить финансовое положение должника. На этот период времени должник не выплачивает долги, а также проценты за использование кредитных средств и различные штрафы. При этой процедуре, должник не имеет законного права без разрешения назначенного управляющего осуществлять различные финансовые сделки, которые могут привести к увеличению задолженности коммерческой организации больше чем на 5% от суммы требований всех кредиторов. Эти нормы прописаны в стат. 82 ФЗ.

Третья по счету процедура, которая применяется при банкротстве представляет собой внешнее управление. Этот этап может начаться по инициативе суда или же когда принято решение на общем собрании кредиторов. Срок, который по времени занимает данная процедура составляет 18 месяцев, но в некоторых случаях по решению суда, он может быть увеличен на пол года максимум.

Внешнее управление направлено на то, чтобы увеличить показатели платежеспособности коммерческой организации должника, а также для управления различными делами. При этом, следует отметить такой момент, что управляющий имеет законную возможность уволить или же перевести на другое место работы прежнего управляющего коммерческой организации.

Конкурсный управляющий

Следующий этап представляет собой назначение конкурсного управляющего, который должен предпринимать определенные действия, одними из них являются:

• Должен принять в свое ведение имущество коммерческой организации, которая является должником и проходит процедуру банкротства на данном этапе.
• Выполнить инвентаризацию всего имеющегося имущества должника.
• Привлечь для работы специалиста оценщика.
• Принимать различные меры, которые направлены на сохранение доверенного ему имущества.
• Сообщать сотрудникам должника о том, что скоро предстоит уволиться.

Это основные обязанности, которые возложены на конкурсного управляющего, потому как коммерческая организация, находящаяся на данной стадии в скором времени будет ликвидирована и прекратит свое существование. После этого в реестре будет удалена запись о компании. Если вам потребуется помощь или же профессиональные консультации, которые связаны с банкротством хозяйства коммерческой организации, тогда обращайтесь в нашу юридическую контору и мы поможем.

Заявление в арбитражный суд о несостоятельности должника в течение периода, превышающего 3 месяца, может подать одна из трёх сторон:

• сам должник,
• конкурсный кредитор,
• либо соответствующий орган, уполномоченный к этому (прокурор, налоговые органы).

Если объём обязательств уже превышает 100 тыс. руб., при этом выплатить средства невозможно больше означенного периода, представители компании обязаны самостоятельно направить заявление о банкротстве. При этом важно учитывать, что если заявление о банкротстве направляют раньше самого должника его кредиторы, то они имеют право назначить более подходящего для себя арбитражного управляющего.

Несостоятельность – синоним термина банкротства касательно как юридических, так и физических лиц. Обозначает признанное соответствующим образом такое финансовое состояние юридического лица, когда оно не способно удовлетворить требования:

• кредиторов (по имеющимся обязательствам),
• государственных органов (по уплате платежей).

Если имеющиеся обязательства превышают возможности по их удовлетворению, то выполняется оценка финансового состояния должника (процедура банкротства) и организуется наиболее полное и возможное в ситуации удовлетворение всех имеющихся финансовых требований.

Понятие банкротства для юридических лиц имеет несколько значений: состояние компании (несостоятельность) либо собственно процедуру оценки, каким образом удовлетворить финансовые интересы кредиторов и госорганизаций. Подвидами банкротства также считаются:

• самобанкротство, оно же – плановое банкротство (если заявление о банкротстве подаёт сама организация),
• фиктивное банкротство,
• умышленное банкротство (возникшее в результате хищения средств или иных схем ухудшения финансового положения юридического лица).

Последние два варианта в РФ считаются преступлениями и влекут за собой ответственность (вплоть до отчуждения имущества и уголовного преследования).

Стадии банкротства юридического лица

• наблюдении,
• финансовом оздоровлении (часто включает поиск иных источников, реструктуризацию долгов),
• внешнем управлении (управляющий назначается на период не больше 18 месяцев),
• конкурсном производстве (фактически – распродажи имущества и расчётов по возникшим обязательствам, также в течение 18 месяцев),
• мировом соглашении.

При этом существует и так называемая упрощённая процедура банкротства с оповещением о несостоятельности и формированием промежуточного баланса – ликвидационного, с помощью которого осуществляются расчёты по обязательствам.

• комитет кредиторов (при необходимости),
• собрание кредиторов.

Арбитражный управляющий также назначается судом, а при инициации банкротства не самим должником – с учётом интересов кредиторов. Затем составляется подробный реестр требований кредиторов.

Последней стадией банкротства становится либо ликвидация юридического лица (с соответствующей записью в ЕГРЮЛ), либо расчёт по всем обязательствам (удовлетворение требований) и продолжение деятельности.

Исключением является доказанное в суде умышленное доведение руководителем или собственником предприятия до банкротства. В этом случае правовые последствия несостоятельности (банкротства) юридического лицанесколько меняются, а именно, личное имущество может быть отчуждено в пользу пострадавших от его деятельности лиц.

Таким образом, банкротство юридических лиц для должника – это передача его обязанностей под контроль другого кредитора. Платить все равно придется. Но! Банку-преемнику можно выплачивать долг согласно старому кредитному договору, а вот коллекторское агентство может потребовать погашения только основной суммы долга на момент его выкупа. Ни о каких штрафах, пени и прочих начисляемых процентах речи идти не может.

Согласно Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 г. №127 под банкротством понимается неспособность должника полностью удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить свои обязательства по уплате обязательных платежей,которые были признаны или самим должником, или же арбитражным судом[Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) предприятий»от 27 сентября 2002 г. № 127-ФЗ «КонсультантПлюс»].

Основным признаком банкротства является неспособность организации удовлетворить требования кредиторов в период до трех месяцев со дня наступления срока выплаты задолженности. По истечении этого срока кредиторы могут обратиться в арбитражный суд для того, чтобы это предприятие признали банкротом.

К внешним признакам банкротства относится приостановление текущих платежей фирмы и неспособность этого предприятия удовлетворить требования кредиторов.

Юридическое лицо объявляется банкротом, если его долг составляет сто тысяч рублей и более.

Основные факторы, предопределяющие банкротство коммерческих организаций, заключаются во внутренних финансовых просчетах. Результатом таких ошибок становится недостаточность собственных средств фирмы для осуществления предпринимательской деятельности.Банки утрачивают доверие к компании с денежными проблемами и отказывают в поддержке ее коммерческих проектов.

Фактор конкурентоспособности иногда побуждает принимать неэффективные решения, что приводит к просчетам при расширении сферы деятельности компании. Ошибки заключаются в неправильном расчете себестоимости реализуемых товаров и услуг, ненадлежащем исполнении контрагентами условий контрактов. Финансовая неустойчивость и низкая рентабельность фирмы сама по себе не будет обязательной предпосылкой ее банкротства, но повышает риск полной утраты всех наличных денежных активов.

До банкротства коммерческой организации желателен поиск способов возврата ее платежеспособности. Процедура санации в гражданском праве дает возможность оказать фирме-должнику финансовую поддержку, которая позволит рассчитаться с долгами по кредитам и другим обязательствам.На стадии обращения с заявлением о банкротстве предприятие может изложить условия своей санации в дополнительном ходатайстве.

Санация может быть осуществлена как наряду с реорганизационными процедурами (присоединением, выделением, разделением, преобразованием компании), так и без таковых. Цель процедуры – погасить долг убыточного предприятия с использованием бюджетных средств или активов частного капитала.

При возникновении признаков банкротства до того,как в арбитражный суд было подано заявление о признании предприятия банкротом, предпринимают систему мер по улучшению финансового положения предприятий. С этой целью руководитель предприятия сообщает о признаках банкротства учредителям, собственникам имущества, кредиторам, органам исполнительной власти и другим уполномоченным лицам, которые имеют возможность предоставить финансовую помощь в размере, который будет достаточным для погашения задолженностей.

Понятие банкротства юридических лиц

Постановление судьи о завершении процесса банкротства становится основанием внесения надлежащих сведений в ЕГРЮЛ. Организация-банкрот ликвидируется.

Важно!После чего компания не может заниматься коммерческой деятельностью. Ее лицензии аннулируют, текущие банковские счета закрываются.

Процедура банкротства дает возможность исключить малоэффективные коммерческие организации из рыночной экономики, но должна производиться строго в соответствии с требованиями законодательства.

ВНИМАНИЕ! В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует – напишите в форме ниже.

Признаки (основания) банкротства

Признаки (основания) банкротства – это несостоятельность финансовых обязательств предприятия или гражданина перед третьими лицами, а также неспособность рассчитаться с их требованиями на текущий момент, при наличии трехмесячной просрочки.

Но чтобы Арбитражный суд признал юридическое или физическое лицо банкротом, а сделать это другим путем невозможно, задолженность предприятия на момент обращения в суд должна быть выше 100 000 рублей. Для граждан этот потолок составляет всего 10 тыс. рублей.

При этом активы предприятия вполне могут превышать объем требований кредиторов, а стоимость имущества гражданина должна быть меньше суммарной стоимости финансовых обязательств.

Инициаторы банкротства.

Наблюдение

Банкротство становится признанным после вынесения вердикта Арбитражного суда.

В ФЗ номер 127 банкротами признаются некоммерческие и коммерческие фирмы.

Глава 4 ГК РФ предоставляет полный список форм предприятий, которые относятся к коммерческим:

• производственные кооперативы;
• хозяйственные товарищества;
• хозяйственные общества (ОАО, ЗАО, ООО, ОДО);
• МУП и ГУП.

Важно! Лишь в отношении казенных организаций не может быть отрыто дело о банкротстве, поскольку при их неспособности исполнить требования кредиторов государство несет с ним субсидиарную ответственность.

По нынешнему законодательству дело о банкротстве возбуждают в следующих случаях (пункт 2, статья 3):

1. имеющиеся у них долговые обязательства не исполняются в течение 3-х месяцев со времени наступления даты исполнения;
2. задолженность кредиторам составила сумму от ста тысяч руб.

https://www.youtube.com/watch?v=ytdeven-GB

Возбуждение дела о банкротстве начинают с подачи заявления о признании организации банкротом, которое обязано соответствовать нормам закона в этой сфере и принципам АПК РФ.

1. Наблюдение представляет подготовительный этап банкротства, который инициируется в судебном порядке. Применяют для защиты имущества должника, проведения анализа его финансовой и хозяйственной деятельности, также создания списка имеющихся обязательств (то есть, реестра кредиторов). При этом все мероприятия должны быть произведены в течение 7-ми месяцев, за данный период временный управляющий обязан сделать выводы о возможном восстановлении платежеспособности должника и представить соответствующему суду отчет о выполненной работе.
2. Внешнее управление. Продолжается в течение 12-ти месяцев и имеет задачу — оздоровить предприятие. Начальник организации освобождается от полномочий и затем передает их внешнему управляющему.
3. Финансовое оздоровление. Данная процедура направлена на восстановление платежеспособности и выполнения требований кредиторов и оплаты обязательных платежей.
4. Конкурсное производство — последняя процедура. Используется при невозможности оздоровления должника, также предполагается ликвидация коммерческой организации как ЮЛ (юридического лица).
5. Мировое соглашение подписывается и утверждается арбитражным судом на любой стадии банкротства — если должник и кредиторы достигли компромисса. Процесс банкротства возобновляется при расторжении договора и начале судебного процесса.

1. В отличие от рыночной экономики, где предприятия создаются как продукт инициативы предпринимателей, которые заинтересованы в получении прибыли от открывающихся рынков, российская экономика, по большей части, была построена после 30-х годов на основе централизованных планов при помощи единых и достаточно низких энергетических и транспортных расходов.

Каждая компания обычно специализировалось на своих производственных функциях. Потенциальной конкуренции допускалось мало.В результате создалась сеть предприятий с высокой энергоемкостью, высокой степенью монополизма и зависимостью от транспортной сети. Большинство из них оказались не способны к конкуренции с импортными товарами.

2. Если в одни предприятия инвестировалось много средств, то другие из-за недостатка капитальных вложений едва развивались.

3. Многие заводы строились как универсальные производства для выпуска малосерийных изделий. Такие заводы представляли собой большую мастерскую, которая была не способна приносить доход. В условиях рынка такие фирмы оказались не способны к конкуренции.

4. Экономика социалистического типа изобрела особые формы предприятий, такие как колхозы и совхозы.

Очевидно, что колхозы и совхозы, за исключением некоторых преуспевших хозяйств, были не способны конкурировать в условиях свободного импорта.

5. Экономика социалистического типа отличалась высоким уровнем милитаризации, огромными предприятиями работающими на нужды оборонной промышленности, где производство гражданской продукции, так называемых товаров народного потребления (ТНП), составляло небольшой удельный вес.Снижение государственных заказов поставило такие предприятия в затруднительное положение.

6. Социалистическая экономика развивалась на пространстве всего социалистического лагеря, не считаясь с его условными государственными и экономическими границами.

В целом, оценивая проблему банкротства российских предприятий, можно прийти к выводу, что вместе с комплексом объективных причин роста неплатежей из-за разрушения единого экономического пространства бывшего СССР, сокращения государственного заказа и в последствии практически его отсутствие, неплатежи и неплатежеспособность многих российских фирм в условиях перехода к рыночной экономике были спровоцированы, с одной стороны – недостаточной компетентностью руководства предприятий, а с другой стороны — интересами управляющих вывести часть капитала предприятий в сферу торгового оборота.

Банкротство вовсе не панацея от финансовых претензий. Руководители, считающие, что могут просто объявить себя банкротом и списать все долги, рискуют не только своей деловой репутацией. Если арбитражная комиссия усмотрит признаки умышленного доведения предприятия до банкротства, то в силу вступит 196 статья УК РФ. На руководителя может быть наложен штраф от 200 тыс. руб., либо ему предстоит провести некоторое количество лет по другую сторону свободы.

Нюансы признания банкротства для ряда организаций и учреждений имеют свои отличия. Например, для предприятия, признаком разорения служит финансовая несостоятельность, превышающей 300 тыс. рублей, которые он не может выплатить в течение 3 месяцев с того момента, когда эти обязательства надлежало выполнить.

В правовом поле виды банкротства классифицируются по двум формам: уголовно наказуемое – фиктивное и преднамеренное; и ненаказуемое – реальное и техническое.

Фиктивное банкротство заключается в том, что руководитель предприятия или же его собственник предоставляет заведомо ложную информацию о своем финансовом состоянии.При преднамеренном банкротстве, руководительцеленаправленно доводит свое предприятие до состояния неплатежеспособности.

Вторая форма включает реальноебанкротство, при котором констатируется полная невозможность должника удовлетворить финансовые претензии кредиторов. И техническое банкротство, означающее лишь неспособность предприятия расплатиться по текущим претензиям.

https://www.youtube.com/watch?v=ytpolicyandsafetyen-GB

Риском банкротства можно назвать внезапное наступление ситуации, при которой предприятие оказывается финансово несостоятельным. Слово «внезапно» означает, что банкротство вызвано не умышленными действиями руководителя, а случилось под влиянием внешних или внутренних факторов (например, дефолт на фоне, и без того, материальной неустойчивости).

Так, что представляет собой риск банкротства?В самой распространенной формулировке это – рост ставок по кредитам, повышение коммунальных платежей, инфляция, дефляция, изменение курса валют, изменение политической и экономической ситуации в стране, неквалифицированный персонал, нерациональное распределение прибыли, финансовые просчеты, профессиональные ошибки, форс-мажоры… Это все далеко не полное перечисление рисков, угрожающих финансовой стабильности бизнеса.

После внесения кредитных требований в реестр, кредитор вправе не только участвовать во всех судебных заседаниях, но и может предъявлять претензии и вносить возражения против участия в процедуре банкротства других кредиторов. Однако права кредиторов при банкротстве предприятияуравнены при условии, что они имеют одинаковый статус.

На практике кредиторы часто объединяются в альянс. В этом случае число голосов каждого из них прямо пропорционально размеру требований. Также кредиторы могут возбудить дело о признании сомнительных сделок должника недействительными. Для этого привлекается арбитражный управляющий, который официально подает в суд ходатайство об оспаривании факта.

Согласно действующему законодательству, инициаторы банкротства могут выступать в лице должника(ов), кредитора(ов) или же соответствующих уполномоченных органов.

https://www.youtube.com/watch?v=ytabouten-GB

При этом, если кредиторы или уполномоченные органы просто имеют право на инициацию банкротства, то должнику эта процедура вменена в обязанность. Проще говоря, как только руководитель предприятия видит, что он не в состоянии выплачивать работникам заработную плату, уплачивать налоги или не способен погасить банковский кредит на протяжении трех месяцев, он должен подать в арбитражный суд заявление о признании юридического лица банкротом, приложив все требуемые законом документы.